國(guó)家電網(wǎng)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）成立于2002年12月29日，以建設(shè)和運(yùn)營(yíng)電網(wǎng)為核心業(yè)務(wù)，承擔(dān)著保障安全、經(jīng)濟(jì)、清潔、可持續(xù)的電力供應(yīng)的基本使命，經(jīng)營(yíng)區(qū)域覆蓋全國(guó)26個(gè)省、直轄市、自治區(qū)，覆蓋國(guó)土面積的88%，供電人口超過(guò)10億人，管理員工超過(guò)150萬(wàn)人，截止2010年底，公司資產(chǎn)總額2.21萬(wàn)億元。2011年公司名列《財(cái)富》世界企業(yè)500強(qiáng)第7位，是全球最大的公用事業(yè)企業(yè)。 
　　全面風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心，關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，關(guān)系到企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定地發(fā)展。公司黨組一直高度重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，圍繞建立全面覆蓋、全員參與、全程管控、高效協(xié)同、防范有力的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系目標(biāo)，持續(xù)推動(dòng)管理創(chuàng)新，深化風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用，強(qiáng)基固本，控制風(fēng)險(xiǎn)，基本實(shí)現(xiàn)了事前防范、事中監(jiān)控、事后監(jiān)督，確保了風(fēng)險(xiǎn)可控在控，公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力顯著提升。 

　　一、強(qiáng)化“三道防線”職能，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 

　　近年來(lái)，在國(guó)資委的大力支持和幫助下，國(guó)家電網(wǎng)公司認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等有關(guān)文件精神，積極探索管理創(chuàng)新，強(qiáng)化“三道防線”職能，不斷推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和完善，公司經(jīng)營(yíng)工作總體態(tài)勢(shì)良好、經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)步增長(zhǎng)，管理效率持續(xù)提升，實(shí)現(xiàn)了“速度、效益與風(fēng)險(xiǎn)”的內(nèi)在平衡。 

　　（一）建設(shè)五大核心業(yè)務(wù)架構(gòu)，強(qiáng)化“第一道防線”職能。 

　　公司以集約化、扁平化、專業(yè)化為方向，按照效率優(yōu)先、目標(biāo)導(dǎo)向、實(shí)事求是、安全穩(wěn)定的原則，強(qiáng)化全業(yè)務(wù)流程管控和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)集中監(jiān)控，建立“大規(guī)劃、大建設(shè)、大運(yùn)行、大生產(chǎn)和大營(yíng)銷”五大體系，變革組織架構(gòu)，壓縮管理層級(jí)，縮短業(yè)務(wù)鏈條，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理由條塊分割向協(xié)同統(tǒng)一、分散粗放向集中精益方式的根本性轉(zhuǎn)變，全面提升公司運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。重點(diǎn)是以標(biāo)準(zhǔn)化為基礎(chǔ)、信息化為支撐，建立包含各專業(yè)、貫穿各層級(jí)、覆蓋各級(jí)電網(wǎng)的大規(guī)劃體系；建立總部、省公司、地（市）縣公司科學(xué)分工、分層承擔(dān)電網(wǎng)建設(shè)任務(wù)的大建設(shè)體系；建立國(guó)調(diào)分調(diào)一體化，輸變電設(shè)備運(yùn)行集中監(jiān)控與電網(wǎng)調(diào)度高度融合的大運(yùn)行體系；建立檢修專業(yè)化和運(yùn)維一體化、按電壓等級(jí)運(yùn)維檢修電網(wǎng)設(shè)備的大檢修體系；建立市場(chǎng)營(yíng)銷、客戶服務(wù)和計(jì)量檢定配送省級(jí)集約、24小時(shí)面向客戶的大營(yíng)銷體系。 

　　（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理工作體系，強(qiáng)化“第二道防線”職能。 

　　健全組織架構(gòu)。2009年3月，公司成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，公司黨組書記、總經(jīng)理劉振亞同志親自擔(dān)任委員會(huì)主任。公司所屬53家單位均相應(yīng)成立了組織機(jī)構(gòu)。完善管理制度。2010年以來(lái)，公司先后研究制定了《關(guān)于開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作方案》和《公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作管理辦法（試行）》。建立報(bào)告機(jī)制。建立了覆蓋全公司的全面風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，組織公司總部各部門、各單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)編制與評(píng)估工作，全面完成各年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告編報(bào)工作。建設(shè)信息系統(tǒng)。2010年，公司啟動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)工作，利用SAP-GRC成熟技術(shù)并結(jié)合公司管理實(shí)際開(kāi)發(fā)建設(shè)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)，提高了公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。試點(diǎn)開(kāi)展評(píng)價(jià)。公司深入開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系研究，明確風(fēng)險(xiǎn)管理組織、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理文化等10類考評(píng)對(duì)象，設(shè)置131項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建了公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系，并組織青海、天津公司進(jìn)行試點(diǎn)測(cè)評(píng)。 

　?。ㄈ┙f(xié)同監(jiān)督工作機(jī)制，強(qiáng)化“第三道防線”職能。 

　　公司堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，統(tǒng)一協(xié)調(diào)整合審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)務(wù)、法律等內(nèi)部監(jiān)督力量，構(gòu)建了協(xié)調(diào)配合、信息互通、形成合力、監(jiān)督到位的協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、財(cái)務(wù)稽核、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查重要內(nèi)容，對(duì)各部門、單位執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，分析挖掘內(nèi)部控制設(shè)計(jì)缺陷、執(zhí)行薄弱環(huán)節(jié)以及外在顯現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素和隱含潛在的風(fēng)險(xiǎn)因子；對(duì)跨部門的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制管理策略、解決方案進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)內(nèi)控管理職責(zé)分工的合理性、管理流程的完備性、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的效率和效果等內(nèi)容進(jìn)行評(píng)估分析，及時(shí)改進(jìn)完善風(fēng)險(xiǎn)管理與控制方案和措施。 

　?。ㄋ模┮约s化管理為基礎(chǔ)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)管控力度。 

　　公司全面推進(jìn)“六統(tǒng)一、五集中”財(cái)務(wù)集約化管理模式，強(qiáng)化對(duì)“五大”核心業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和管理。一方面，通過(guò)實(shí)施會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)科目、信息標(biāo)準(zhǔn)、成本標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程和組織體系“六統(tǒng)一”，全面推進(jìn)財(cái)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的高度統(tǒng)一，保證了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)源的唯一性，促進(jìn)了財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)信息的有機(jī)銜接，為財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的橫向集成奠定了基礎(chǔ)，夯實(shí)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施基礎(chǔ)；另一方面，通過(guò)推行會(huì)計(jì)核算、資金管理、資本運(yùn)作、預(yù)算調(diào)控、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控“五集中”，優(yōu)化調(diào)整財(cái)務(wù)管理體制、方法與流程，創(chuàng)新財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施機(jī)制，實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)資源的統(tǒng)一集中運(yùn)作和財(cái)務(wù)與相關(guān)業(yè)務(wù)的集成融合，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管控能力，提升運(yùn)營(yíng)效率和效益。 

　?。ㄎ澹┮灾贫葮?biāo)準(zhǔn)建設(shè)為突破，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境基礎(chǔ)。 

　　公司加大制度基礎(chǔ)建設(shè)力度，成立了規(guī)章制度管理委員會(huì)，及時(shí)查找制度體系缺失和控制流程薄弱環(huán)節(jié)，保證了公司制度體系的健全性和時(shí)效性。2010年以來(lái)，公司先后多次開(kāi)展規(guī)章制度梳理工作，對(duì)公司成立以來(lái)的652項(xiàng)規(guī)章制度逐一分析定性，廢止183項(xiàng)，明確現(xiàn)行有效制度539項(xiàng)，基本建成了“體系完整、結(jié)構(gòu)清晰、內(nèi)容明確、協(xié)同一致”的規(guī)章制度體系。同時(shí)，公司積極推行標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，成立了標(biāo)準(zhǔn)審定委員會(huì)，下屬各單位設(shè)立了以主要負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)的標(biāo)準(zhǔn)化領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)公司成立以來(lái)的各類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行清理，共清理各類標(biāo)準(zhǔn)、文件8389份，提煉電網(wǎng)企業(yè)統(tǒng)一業(yè)務(wù)名錄1647項(xiàng)，梳理業(yè)務(wù)流程和管理流程5392個(gè)，形成對(duì)應(yīng)的管理流程5392個(gè)，建成了公司標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)SG-9000，其中技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系包含7類基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、13個(gè)專業(yè)模塊、109個(gè)專業(yè)類別，管理標(biāo)準(zhǔn)體系包含4類基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、19個(gè)管理領(lǐng)域、84個(gè)管理類別，工作標(biāo)準(zhǔn)體系包含按崗位序列分類建立的約630個(gè)崗位標(biāo)準(zhǔn)。 

　　依托于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系逐步建立和完善，公司積極推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深化應(yīng)用，促進(jìn)整體管理水平的提升，電網(wǎng)發(fā)展和公司發(fā)展取得了明顯成效。一是依法治企水平明顯加強(qiáng)。公司著力構(gòu)建適應(yīng)電網(wǎng)發(fā)展要求的管理體制，優(yōu)化調(diào)整公司組織架構(gòu)和管理模式，人財(cái)物集約化管理成效顯著，“五大”體系建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)；圍繞投資管理、成本管理、供電服務(wù)、收入分配等政府監(jiān)管和社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域，集中開(kāi)展專項(xiàng)檢查，建機(jī)制、查隱患、抓整改，努力消除各種“發(fā)熱點(diǎn)”和“出血點(diǎn)”，清理撤并了一批管理差、問(wèn)題多、風(fēng)險(xiǎn)大的企業(yè)，解決了一批亂投資、亂擔(dān)保、亂借款等歷史遺留問(wèn)題；推進(jìn)主輔分離、主多分開(kāi)，強(qiáng)化農(nóng)電、多經(jīng)和集體企業(yè)的規(guī)范管理，促進(jìn)了公司健康發(fā)展。二是社會(huì)履責(zé)能力大大增強(qiáng)。公司立足轉(zhuǎn)變電力發(fā)展方式、服務(wù)能源和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，全面加快堅(jiān)強(qiáng)智能電網(wǎng)建設(shè)，一批輸電大通道工程、新能源外送工程和科技引領(lǐng)示范工程建成投運(yùn)，電網(wǎng)優(yōu)化配置資源能力大幅提升，技術(shù)裝備水平全面提高。特高壓和智能電網(wǎng)納入國(guó)家“十二五”規(guī)劃綱要，特高壓輸電創(chuàng)造多項(xiàng)世界紀(jì)錄，智能電網(wǎng)建設(shè)繼續(xù)走在世界前列，國(guó)家電網(wǎng)遠(yuǎn)距離、大規(guī)模輸電能力大幅提升。三是經(jīng)營(yíng)管理效益顯著提升。公司電網(wǎng)規(guī)模總體實(shí)現(xiàn)翻番，裝備水平、科技水平、安全水平進(jìn)入國(guó)際先進(jìn)行列，開(kāi)創(chuàng)了世界特高壓電網(wǎng)發(fā)展新紀(jì)元；公司集團(tuán)化運(yùn)作格局基本形成，集約化發(fā)展成效顯著，精益化管理和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，初步實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。2006-2011年，公司累計(jì)完成電網(wǎng)投資1.5萬(wàn)億元，超過(guò)新中國(guó)成立56年電網(wǎng)投入的總和，投產(chǎn)110千伏及以上輸電線路30.9萬(wàn)公里、變電容量15.3億千伏安，分別增長(zhǎng)94%和162%；；售電量從1.5萬(wàn)億千瓦時(shí)增加到3.1萬(wàn)億千瓦時(shí)，增長(zhǎng)106.7%；資產(chǎn)總額達(dá)到22093億元，增長(zhǎng)88.9%；利潤(rùn)總額533億元，增長(zhǎng)98%；公司業(yè)績(jī)考核連續(xù)7年被國(guó)資委評(píng)為A級(jí)，世界企業(yè)500強(qiáng)排名由2005年的第40位上升至2011年的第7位。 

　　二、工作創(chuàng)新與亮點(diǎn) 

　　公司以提高風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)能力為基礎(chǔ)，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力為重點(diǎn)，積極探索、不斷創(chuàng)新、深入總結(jié)、廣泛推廣，逐步形成和確立了“七大創(chuàng)新與亮點(diǎn)”，即以責(zé)任考核、業(yè)務(wù)流程、標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、信息系統(tǒng)、量化預(yù)警、管理報(bào)告、評(píng)價(jià)改進(jìn)七大要素為抓手，努力抓好風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行效率和效力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作“可落地、落實(shí)地”。 

　?。ㄒ唬┮载?zé)任考核為手段，抓風(fēng)險(xiǎn)管理工作執(zhí)行。 

　　公司緊緊圍繞責(zé)任制建立和考核體系完善，積極推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任崗位化和風(fēng)險(xiǎn)考核常態(tài)化工作，努力確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作責(zé)任到人、考核到位、執(zhí)行有力。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司總部和各單位在成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)基礎(chǔ)上，專門發(fā)文明確公司總部和各單位“一把手”是本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任，承擔(dān)本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作“第一責(zé)任人”；各部門主要負(fù)責(zé)人作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員，是本部門或本專業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的“第一責(zé)任人”。二是強(qiáng)化崗位職責(zé)。公司在全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室建立聯(lián)系人制度，各部門指定專人作為本部門或本專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作聯(lián)絡(luò)員，配合全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室承擔(dān)本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭協(xié)調(diào)工作；同時(shí)，各部門結(jié)合崗位特點(diǎn)和要求，將本部門相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到具體崗位和工作人員，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任崗位化管理。三是強(qiáng)化考核約束。公司將各單位風(fēng)險(xiǎn)管理情況納入企業(yè)負(fù)責(zé)人年度業(yè)績(jī)考核范疇，優(yōu)化考核指標(biāo)體系，增加重大風(fēng)險(xiǎn)事件考核權(quán)重，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理考核約束力度。 

　?。ǘ┮詷I(yè)務(wù)流程為紐帶，抓風(fēng)險(xiǎn)管理措施落地。 

　　公司始終堅(jiān)持整體化建設(shè)思路，確立了風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向、內(nèi)部控制抓落實(shí)的總體原則，緊密融合全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作，依托于前端業(yè)務(wù)和流程管控，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面落地。一是實(shí)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程有效對(duì)接。公司運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技術(shù)，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，全面開(kāi)展各專業(yè)、各領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和梳理，評(píng)估確定公司層面和專業(yè)層面重大風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)此業(yè)務(wù)流程對(duì)接確定重點(diǎn)業(yè)務(wù)范圍和關(guān)鍵控制流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作在具體業(yè)務(wù)流程中落地。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與流程控制有機(jī)融合。在已確定的關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上，將具體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制要求嵌入業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)、控制措施、控制活動(dòng)和控制責(zé)任，強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程的過(guò)程控制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作在流程控制中落地。三是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與流程監(jiān)控的動(dòng)態(tài)交互。公司在SoTower-BAM平臺(tái)自主研發(fā)設(shè)計(jì)了流程監(jiān)控系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)流程執(zhí)行情況的全過(guò)程監(jiān)控。既可以通過(guò)流程監(jiān)控結(jié)果為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供初始信息，同時(shí)也可以在流程監(jiān)控系統(tǒng)中部分實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制功能。 

　?。ㄈ┮詷?biāo)準(zhǔn)建設(shè)為基礎(chǔ)，抓風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范統(tǒng)一。 

　　公司積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，努力確保公司風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等工作的統(tǒng)一開(kāi)展。一是建立統(tǒng)一的制度標(biāo)準(zhǔn)。近年來(lái)，公司通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)和完善，多次開(kāi)展制度梳理與清理工作，查漏補(bǔ)缺，及時(shí)廢止，建立了規(guī)范統(tǒng)一的制度體系。目前，公司正結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理要求和內(nèi)控基本流程，積極推進(jìn)全公司“一本制度”建立工作，有效保證風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一性和唯一性。二是建立統(tǒng)一的流程標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作離不開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)流程體系的建立。公司標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組以統(tǒng)一的流程標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，推進(jìn)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工作，構(gòu)建了國(guó)家電網(wǎng)公司SG-9000標(biāo)準(zhǔn)管理體系。2011年，公司財(cái)務(wù)專業(yè)采用國(guó)際領(lǐng)先的ARIS流程管理軟件推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)流程建設(shè)工作，制定了《財(cái)務(wù)管控標(biāo)準(zhǔn)流程手冊(cè)》，實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)流程的規(guī)范管理與統(tǒng)一發(fā)布。三是建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)。2010年，公司梳理了13個(gè)一級(jí)流程、66個(gè)二級(jí)流程和114個(gè)三級(jí)流程，組織編寫了《國(guó)家電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)》，下屬各單位均制定了財(cái)務(wù)內(nèi)部控制手冊(cè)實(shí)施細(xì)則。2011年底，公司組織風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員編寫完成了近6萬(wàn)字的《公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制業(yè)務(wù)規(guī)范》，形成了兩類六級(jí)十八崗的三維工作界面，統(tǒng)一了18個(gè)控制表單，構(gòu)建了四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類體系，制定了五級(jí)六個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)損失評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，覆蓋公司全部核心業(yè)務(wù)，為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。 

　?。ㄋ模┮孕畔⑾到y(tǒng)為支撐，抓風(fēng)險(xiǎn)管理控制效率。 

　　風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要大量的數(shù)據(jù)佐證和信息支撐。公司始終將信息化建設(shè)作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要支撐點(diǎn)，依托現(xiàn)代信息技術(shù)和管理手段，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)監(jiān)控和實(shí)時(shí)分析能力。一是推進(jìn)SG-ERP系統(tǒng)建設(shè)與完善，構(gòu)建豐富的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息庫(kù)。風(fēng)險(xiǎn)管理的大量初始信息來(lái)源于業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。2006年以來(lái)，公司堅(jiān)持以信息化帶動(dòng)生產(chǎn)自動(dòng)化和管理信息化，建設(shè)完成了SG-ERP 企業(yè)級(jí)一體化信息平臺(tái)，覆蓋公司總部、網(wǎng)?。ㄖ睂賳挝唬┖偷厥锌h公司，做到縱向貫通、橫向集成，實(shí)現(xiàn)了公司主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)用的全面推廣，提高了公司內(nèi)部信息傳遞速度和質(zhì)量，為風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的收集、科學(xué)評(píng)估創(chuàng)造了物質(zhì)條件。二是自主開(kāi)發(fā)建設(shè)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，搭建公司風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合分析平臺(tái)。在SG-ERP管理平臺(tái)基礎(chǔ)上，公司以風(fēng)險(xiǎn)信息自動(dòng)收集、整合分析、實(shí)時(shí)監(jiān)控和全景展示為需求，選擇ERP-GRC成熟套裝軟件為基礎(chǔ)平臺(tái)，結(jié)合電網(wǎng)企業(yè)特點(diǎn)獨(dú)立開(kāi)發(fā)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，初步實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)信息在線收集，風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)多維度展示、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警、內(nèi)部控制在線測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)在線報(bào)告等功能,大大減少人工收集信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等線下工作量，提高了風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。 

　?。ㄎ澹┮粤炕ぞ邽橐罁?jù)，抓風(fēng)險(xiǎn)管理自動(dòng)預(yù)警。 

　　在傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和人工分析基礎(chǔ)上，公司借助先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)手段，積極探索風(fēng)險(xiǎn)量化管理、人工智能等自動(dòng)化應(yīng)用，將風(fēng)險(xiǎn)管理方式從定期評(píng)估、整改，轉(zhuǎn)向在線監(jiān)測(cè)、預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的說(shuō)服力和客觀性。一是積極探索重大風(fēng)險(xiǎn)量化管理模式。公司運(yùn)用蒙特卡洛模擬、層次分析、情景分析等量化手段，對(duì)重大人身傷亡事故風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量事故風(fēng)險(xiǎn)、電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)、電價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)等15項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、測(cè)量，初步建立了成熟的量化分析評(píng)估模型，模型展示了風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果之間的數(shù)量關(guān)系，并將各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)應(yīng)到量化的指標(biāo)，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的量化分析和管理。二是積極構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警體系。在積極探索風(fēng)險(xiǎn)量化管理基礎(chǔ)上，公司建立了以經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為導(dǎo)向覆蓋公司6類經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，23項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，13項(xiàng)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，58項(xiàng)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，130項(xiàng)KRI風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的全方位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定KRI風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，預(yù)警指標(biāo)設(shè)定三級(jí)警戒值（正常、異常、報(bào)警）。指標(biāo)值依據(jù)公司同業(yè)對(duì)標(biāo)指標(biāo)、績(jī)效考核指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門專業(yè)經(jīng)驗(yàn)確定，實(shí)行年度更新。同時(shí)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)流程，規(guī)范預(yù)警信息收集和監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)原因分析、響應(yīng)應(yīng)急預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)信息上報(bào)等程序中相關(guān)人員的職責(zé)、權(quán)限和行為，并借助公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的在線預(yù)警與處置全過(guò)程管理。 

　?。┮怨芾韴?bào)告為載體，抓風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用普及。 

　　公司將年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告編報(bào)作為公司年度重點(diǎn)工作開(kāi)展，在公司總部和下屬單位全面開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告工作，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、文化和技能的廣泛普及。一是促進(jìn)專業(yè)部門和基層單位風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)顯著增強(qiáng)。2009年以來(lái)，公司逐步擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告編報(bào)范圍，將公司總部各部門、所屬各單位均納入了報(bào)告編報(bào)體系，成為公司參與范圍最廣、涉及人員最多的工作，大量人員參與風(fēng)險(xiǎn)信息收集、分析和評(píng)估等工作，促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的普及和推廣，為公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作奠定了人力基礎(chǔ)。2011年，公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告編報(bào)工作共涉及總部31個(gè)部門、所屬57家下屬單位，直接參與編報(bào)人員超過(guò)5700人。二是促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員工作技能顯著提升。在風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的編報(bào)過(guò)程中，公司明確要求各單位嘗試和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法、工具和手段，并通過(guò)典型經(jīng)驗(yàn)推廣方式鼓勵(lì)先進(jìn)，提高了公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員工作技能；同時(shí)，通過(guò)每年參與風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析和評(píng)估等工作，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員不斷積累工作經(jīng)驗(yàn)，也促進(jìn)了工作技能的提升，為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展和風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升奠定了智力基礎(chǔ)。 

　　（七）以評(píng)價(jià)改進(jìn)為保障，抓風(fēng)險(xiǎn)管理功能提升。 

　　公司立足評(píng)價(jià)、反饋、改進(jìn)，不斷推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的持續(xù)提升。一是建立了風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)價(jià)機(jī)制。公司初步完成了全面風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系構(gòu)建工作，制定出臺(tái)了《財(cái)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》，明確了10類考評(píng)對(duì)象，131項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。2010年，公司選擇10家網(wǎng)省公司本部、95家地市公司，涉及貨幣資金、存貨等19項(xiàng)內(nèi)容，對(duì)120個(gè)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行穿行測(cè)試和控制測(cè)試，發(fā)現(xiàn)及整改750多個(gè)內(nèi)部控制薄弱點(diǎn)，促進(jìn)了各單位內(nèi)控體系的完善和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施改進(jìn)。二是建立了經(jīng)營(yíng)診斷分析機(jī)制。圍繞公司重大風(fēng)險(xiǎn)和潛在隱患，公司配套建立了經(jīng)營(yíng)診斷分析機(jī)制，集中會(huì)診、全面查找、系統(tǒng)分析公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理薄弱，系統(tǒng)提出應(yīng)對(duì)措施和解決方案，督促各單位整改完善，提升經(jīng)營(yíng)管理水平。三是建立了風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)標(biāo)體系。結(jié)合電網(wǎng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和公司發(fā)展戰(zhàn)略，公司建立了以資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)同業(yè)對(duì)標(biāo)體系為輔助的對(duì)標(biāo)評(píng)價(jià)體系，其中風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況是公司對(duì)標(biāo)評(píng)價(jià)重要內(nèi)容之一。通過(guò)評(píng)比篩選各單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作創(chuàng)新形成典型經(jīng)驗(yàn)，并加以全面推廣，促進(jìn)了公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平的整體提升。 

　　三、幾點(diǎn)體會(huì) 
　 
　總結(jié)國(guó)家電網(wǎng)公司近幾年在全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中所取得的工作經(jīng)驗(yàn)和主要做法，有以下幾點(diǎn)體會(huì)和經(jīng)驗(yàn)： 
　　一是領(lǐng)導(dǎo)重視是前提，全員參與是基礎(chǔ)。從公司外部講，國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)的重視，相關(guān)職能部門的專業(yè)指導(dǎo)和大力推行，促進(jìn)了中央企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升。從公司內(nèi)部講，公司黨組高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，成立了一把手負(fù)責(zé)的組織體系和工作機(jī)制，建立了月度、季度工作例會(huì)制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工，強(qiáng)化了責(zé)任考核和責(zé)任追究，將風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)措施落實(shí)到具體工作流程中，將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任落實(shí)到各崗位職責(zé)中，有力地推動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開(kāi)展。 
　　二是方法科學(xué)是關(guān)鍵，專業(yè)技術(shù)是保障。緊密結(jié)合公司實(shí)際情況，統(tǒng)一規(guī)劃與部署，先開(kāi)展課題研究，提前進(jìn)行調(diào)研；再試點(diǎn)實(shí)施，充分總結(jié)經(jīng)驗(yàn)；最后全面推廣，系統(tǒng)開(kāi)展實(shí)施工作，充分保障了公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的高效開(kāi)展。同時(shí)，在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，公司也非常重視借用外腦力量，積極引入外部管理咨詢機(jī)構(gòu)參與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，充分發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，提升了風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展的效率和質(zhì)量。 
　　三是信息技術(shù)是支撐，務(wù)求實(shí)效是根本。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，公司充分利用信息技術(shù)手段，逐步將業(yè)務(wù)流程固化到信息系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)“橫向全專業(yè)覆蓋、縱向全流程貫穿”，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制有機(jī)融合和落地執(zhí)行；同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)理論、最佳實(shí)踐與公司自身的經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)有效結(jié)合，堅(jiān)持科學(xué)主導(dǎo)、持續(xù)改進(jìn)，務(wù)求實(shí)效，開(kāi)發(fā)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作常態(tài)化。 
　　2012年是國(guó)資委確立的中央企業(yè)管理提升活動(dòng)年，風(fēng)險(xiǎn)管理工作是中央企業(yè)管理提升的重要舉措。國(guó)家電網(wǎng)公司將堅(jiān)決貫徹落實(shí)有關(guān)要求，緊密結(jié)合管理提升活動(dòng)，深入推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，切實(shí)解決制約公司發(fā)展的管理短板和瓶頸問(wèn)題，進(jìn)一步強(qiáng)基固本，消除可能發(fā)生的重大隱患，防范發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)，努力實(shí)現(xiàn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展